法治面 | 3亿“涉案资金”转入公安账户，有何依据？

常相伴公司提供的一份《对顺德区公安分局划扣财产的情况说明》（下称《情况说明》）称，此后的一个月内，佛山市公安局顺德区分局强制要求被拘留的财务人员使用银行U盾，将常相伴公司及其有关的35家公司银行账户上的绝大部分流动资金转入顺德公安分局的银行账户，并要求被拘留的财务人员提前赎回三家公司的未到期银行大额存单，包括常相伴公司的2000万元、另外两家公司的5000万元4000万元；解押并提取常相伴公司在平安银行的大额存单4448.973892万元和中信银行的5515.708035万元。

庭审记录显示，由于每日转账有限额，顺德公安要求财务人员现场提高转账限额。由于被羁押的股东没带身份证，公安要求其家属邮寄身份证，带着身份证从看守所离开到银行办理业务。庭审记录还显示，有被羁押人员手机欠费无法完成转账，顺德公安还为其欠费的手机进行充值。

这份转账清单显示，从这些公司账户中转入顺德公安账户的资金合计285739673.4元。此外，常相伴公司股东冯威和魏瑞东的合计2000万个人资金，也被转走。《情况说明》称，由于佛山市顺德区公安局扣押了36家企业的银行U盾，可能存在部分转账记录无法查询，未列入统计的情况。

部分被顺德公安要求转走的资金明细。数据来源：常相伴公司

公安机关转走“涉案资金”是否有法律依据？2012年由公安部发布的《公安机关办理刑事案件程序规定》第237条要求:“公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、证券交易结算资金、期货保证金等资金，债券、股票、基金份额和其他证券，以及股权、保单权益和其他投资权益等财产，并可以要求有关单位和个人配合。”该规定强调，“对于前款规定的财产，不得划转、转账或者以其他方式变相扣押。”

2020年，公安部《关于进一步依法严格规范开展办案协作的通知》进一步明确:“对于涉案人员、企业金融账户内的财产，只能依法采取冻结措施，严禁以划转、转账或者其他任何方式变相扣押。对于违法扣押的账户内财产，公安机关应当按原渠道退回；上级公安机关发现下级公安机关违法扣押的，应当责令其按原渠道退回。对于经审核确系涉案财产的，可以依法采取冻结措施。”

界面新闻联系顺德区公安分局刑侦大队了解该案资金被划走的有关情况，一位工作人员请示后回复，刑侦大队无法作答，需由“正确部门”做出回复。随后，该局指挥中心记录下问题，并表示会转给该局相关部门，进行核实后再做出答复。截至发稿其暂无回复。

直接转走涉案资金严重违法

界面新闻注意到，在司法实践中，公安机关办理刑事案件时，将“涉案资金”转入公安机关或其他“指定账户”的情况，并非个案。

2022年11月，湖南高院发布的一批参考性案例显示，2007年5月18日，某区公安局以涉嫌非法经营为由对北京比特时代科技有限公司董事长曲铁良立案侦查，5月30日，某区公安局扣押比特公司电脑主机4台、服务器6台、笔记本电脑1台、银行卡12张及帐本、会议记录本等。5月31日，责令比特公司汇款27.32万元至某区公安局账户暂扣。

尽管后续证明该公司无罪，但公安机关拖延9年才返还扣押资金，并拒绝赔偿经营损失。曲铁良申请国家赔偿，法院最终支持了部分诉求。

一位银行业人士告诉界面新闻，公安机关如果需要冻结某个账户，只要提供协查函等手续，实地或线上均可办理，程序并不复杂。即便涉及的公司和账户较多，也可以很快办理。她不明白为何警方要将涉案资金直接转入公安账户。

一位公安机关负责督察工作的民警介绍，如果嫌疑人想进行退赃，并办理取保候审，公安可以要求嫌疑人将款项转到公安机关的指定账户，除此之外，涉案资金只能按程序冻结，不能转到公安机关账户。他说，侦查阶段强制要求将涉案资金转入公安账户，容易引发“暗箱操作”。

事实上，公安部也注意到这一现象。由公安部副部长孙茂利主编的《公安机关办理刑事案件程序规定释义与实务指南》中，对《公安机关办理刑事案件程序规定》第237条的条文释义提到，“在实践中，一些地方公安机关违规划转资金，或者以涉案企业‘认罪认罚’‘自愿上缴违法所得’等为说辞，违规要求涉案人员、企业以转账等方式将金融资产转移至公安机关或其本级财政部门开立的账户，对账户内的资产进行变相扣押，这是严重的违法行为，应当严格禁止、严肃追责。”

近年来，趋利性执法日益受到关注，公安机关要求直接划走涉案资金的现象更凸显了这一问题的严峻性。

据最高检数据，2024年1月至11月，最高检对收集到的1500余条趋利性执法线索逐条分析研判，将核查筛选出的31件重点案件，分四批交相关省级检察院办理。截至2024年12月底，已办结21件，另有2个案件取得重要实质性进展。”

2025年2月13日，最高人民检察院经济犯罪检察厅厅长杜学毅做客“高质效办好每一个案件持续推进习近平法治思想的检察实践” 最高检厅长访谈时强调，2025年全国检察机关将紧盯违法“查扣冻”企业财产、违法异地执法和趋利性执法等问题，进一步加大对趋利性执法问题的整治力度。最高检正在研究起草进一步规范办理跨区域涉企刑事案件的工作意见，为整治趋利性执法提供制度性保障。